O que é antecipação de recebíveis factoring?

A antecipação de recebíveis factoring é um assunto de muito interesse para pequenas e médias empresas. Isso porque, um dos principais desafios da gestão financeira é o fluxo de caixa.

O dinheiro que entra e sai todo dia, e que é usado para cobrir o famoso “custo operacional”, acaba sendo muito necessário para evitar o fechamento de uma empresa.

A falta de crédito para cobrir esses custos do dia a dia leva muita empresa a fechar. O número de empresas abertas entre janeiro e abril de 2022 foi 3,2% menor do que o observado no mesmo período de 2021.

No mesmo período, foram fechadas 541.884 empresas, alta de 23% sobre 2021 e de 11,5% sobre o último quadrimestre de 2021. Portanto, fazer uma antecipação de recebíveis factoring pode ajudar a empresa ganhar um fôlego financeiro para se planejar.

Veja os assuntos que esse conteúdo vai abordar, e aproveite para entender tudo sobre o tema!

O que é antecipação de recebíveis factoring?

Como funciona o factoring?

Quais são os tipos de factoring?

Vantagens e riscos do factoring

O que é antecipação de recebíveis factoring?

Factoring é uma transação financeira que também significa “fomento mercantil”, segundo o Wikipedia. Ela tem um principal objetivo, proporcionar maior liquidez financeira para as empresas. Isto é, capital para equilibrar o caixa e manter o planejamento financeiro.

Essa transação financeira consiste em um tipo de financiamento, onde uma empresa recebe no presente o dinheiro que seria pago no futuro.

Basicamente, uma instituição financeira adquire as vendas feitas no cartão de crédito de um negócio e antecipa esse valor para o presente.

Existem diversos termos de mercado para se referir ao factoring, entre eles: financiamento de liquidação antecipada, antecipação de recebíveis, antecipação de contas a receber, pré-pagamento, pré-financiamento, financiamento de recebíveis comerciais, desconto de duplicatas. antecipação de recebíveis. financiamento de contas a receber e financiamento antecipado legal.

Em resumo, tudo isso se refere ao factoring, apenas são formas diferentes de falar a mesma coisa.

Como funciona o factoring?

Ok, já deu pra entender o que é antecipação de recebíveis factoring. Mas quem ganha nessa operação? De maneira simples, o factoring funciona baseado na cobrança de uma taxa de juros.

A liquidação de cartão de crédito no Brasil é uma das maiores do mundo. Geralmente, uma empresa precisa esperar cerca de 30 dias para receber o valor da venda. E se foi feito parcelamento, pode demorar ainda mais para que seja liquidado o recebível.

Quando a antecipação de recebíveis factoring é feita, a empresa recebe em poucos dias o dinheiro das vendas da conta, mediante o pagamento de juros. É justamente aí que essa operação é feita e se torna vantajosa.

A taxa cobrada no factoring é composta por três coisas: a taxa de juros, normalmente determinada pelo tempo que falta para recebimento do montante total, o IOF (Imposto sobre Operações Financeiras), e a taxa de desconto, impactada pelo valor futuro antecipado da transação.

Pode até parecer com um empréstimo, mas a antecipação de recebíveis factoring é bem diferente. O dinheiro da venda acaba sendo a principal garantia para essa operação, enquanto o empréstimo possui um risco muito maior para a instituição.

Quais são os tipos de factoring?

Podemos falar que existem cinco tipos principais de factoring. Apesar de todos terem a mesma finalidade, existem modalidades adequadas para necessidades diferentes.

A primeira que vamos falar é o Factoring Convencional, o mais tradicional no Brasil. Ele consiste na compra de direitos creditórios de empresas, isto é, antecipar uma venda a prazo e fornecer o valor à vista.

A segunda modalidade é o Factoring Exportação, adequada para empresas que exportam bens ou serviços. Nesse caso duas empresas de factoring, uma exportadora e a outra importadora, realizam uma intermediação da operação, com objetivo de tornar mais eficiente e assegurar a operacionalidade e liquidez do seu negócio.

O Factoring Matéria Prima é o terceiro tipo de operação que existe entre as principais. Ela nada mais é do que a intermediação com o fornecedor, e é recomendada quando uma empresa não pode arcar com os custos para comprar insumos para produção.

Nessa situação da matéria prima, uma instituição especializada em factoring realiza o pagamento à vista para um fornecedor, e o negócio fomentado devolve o capital assim que faturar com a produção.

A quarta modalidade é o Factoring Maturity, e diferente das outras que são baseadas na aquisição de ativos, essa vai além. Uma empresa factoring assume toda a gestão administrativa do negócio, operando todo fluxo de contas a receber e pagar, por exemplo.

Por fim, o quinto tipo principal de factoring é o Factoring Trustee. Essa modalidade é uma junção da modalidade Convencional com a Maturity. Isso porque uma empresa factoring é contratada para antecipar recebíveis e também para administrar as contas do negócio.

Vantagens e riscos do factoring

Afinal, quando é vantajoso realizar a antecipação de recebíveis factoring? Essa é uma operação que pode ser boa ou ruim dependendo da realidade da empresa.

Entre as vantagens podemos citar que essa é uma das opções de captação de recurso mais rápidas no mercado. Essa agilidade é uma grande vantagem para negócios que precisam resolver problemas financeiros urgentes.

Outra vantagem é que a antecipação de recebíveis factoring acaba sendo mais barata que tomar um empréstimo, e diminui o risco de dívidas.

Já dentre as desvantagens está o cancelamento do crédito, isso ocorre quando os clientes não honram com os pagamentos.

Para saber mais sobre antecipação de recebíveis factoring e outros assuntos relacionados com captação de recursos, fique de olho nos conteúdos do nosso blog e aproveite!