O que é Custo Efetivo Total (CET) e como calcular?

Em qualquer operação de crédito, é importante ter em mente que você não vai pagar apenas o valor que está solicitando. Dentro de uma linha de crédito existem algumas taxas. Mas você sabe quais são essas taxas? Comparar somente os juros entre as opções do mercado pode não ser suficiente. Nesse artigo nós vamos explicar quais são os custos de uma operação de crédito.

Saber exatamente quanto você terá que desembolsar evita surpresas desagradáveis durante a operação. 

O Custo Efetivo Total (CET) equivale a todos os encargos e despesas de uma operação de crédito e de arrendamento mercantil financeiro, contratadas ou ofertadas a pessoas físicas, microempresas ou empresas de pequeno porte. Ou seja, o CET representa o valor final da sua linha de crédito.

Algumas instituições financeiras omitem essa informação e apresentam para os clientes somente as taxas de juros. Portanto, no momento em que você for solicitar uma linha, fique atento se todas as informações estão claras.

Vale ressaltar que é um direito dos clientes ter acesso a essa informação antes de fechar qualquer negociação. Por exemplo, ao receber uma proposta de crédito, de qualquer instituição, verifique se o valor do CET está disponível para sua análise.

O que compõe o CET?

Os encargos e despesas que constituem o custo total de uma operação, podem variar de uma instituição para outra. Mas de modo geral, os juros representam a maior parte desse custo.

o CET pode abranger

• Taxas de juros – remuneração cobrada pela linha de crédito;
• Taxas de análise de crédito – quantia referente a realização da análise de crédito;
• TAC (Taxa de Abertura de Crédito) – taxa que cobre os custos de pesquisa sobre a situação financeira do cliente;
• IOF (Imposto sobre Operação Financeira) – é um encargo obrigatório, cobrado em diversas operações financeiras, como empréstimos, financiamentos, operações de câmbio e títulos imobiliários;
• Taxas administrativas em geral – esse tipo de cobrança pode variar de acordo com a política de crédito de cada empresa. Apesar de não ser obrigatória, algumas instituições cobram taxas de manutenção de cadastro, por exemplo.

Todas essas taxas, bem como outras que eventualmente podem ser cobradas, devem estar descritas no contrato. Dessa forma quem está solicitando um crédito sabe de forma clara todas as obrigações financeiras que deve cumprir durante o tempo de vigência do contrato.

Porque é importante saber o custo efetivo total?

O CET traz clareza para quem está solicitando uma linha de crédito, pois é com essa informação que a pessoa sabe, verdadeiramente, qual a melhor opção.

Além disso, é mais fácil e seguro comparar as taxas em diferentes instituições. Por exemplo, o banco X oferece uma taxa de 5% e o banco Y de 4%. Num primeiro momento, os juros maiores do banco X podem assustar, mas as condições de garantias e de análise de crédito podem ser melhores do que as do banco Y.

Com essas informações, é possível comparar com mais segurança as linhas de crédito e evitar surpresas desagradáveis ao assinar o contrato.

Saber o valor total com antecedência também garante que você consiga fazer um planejamento financeiro adequado, pois o valor das parcelas já está definido e você se prepara para o pagamento.

Como calcular o CET?

Existe uma fórmula, regulamentada pelo Banco Central, para calcular o custo efetivo total de uma operação financeira

É uma fórmula complicada para quem olha pela primeira vez, mas não se assuste, existe uma maneira mais fácil de fazer esse cálculo. Primeiro vamos detalhar a fórmula do Banco Central e em seguida vamos explicar como fazer a mesma conta no Excel.

O que significa cada fator dessa fórmula

• FC0 – valor do crédito solicitado, deduzido de possíveis encargos e taxas;
• FCj – valores cobrados pela instituição, incluindo juros, amortizações, tarifas de cadastros além de qualquer outro encargo ou taxa;
• j – intervalo entre a data do pagamento das quantias periódicas e o dia do desembolso inicial, expresso em dias corridos;
• N – prazo do contrato, também em dias corridos;
• dj – data do pagamento das quantias cobradas, sendo periódicos ou não (FCj);
• d0 – data de liberação do crédito pela instituição financeira (FC0).

Se você é do time que prefere facilitar as coisas, saiba que é possível utilizar o Excel para fazer esse cálculo. O programa conta com funções financeiras prontas, que permitem calcular o valor das taxas de um crédito com base em informações de pagamentos e taxas de juros constantes.

Para fazer esse cálculo, acesse a aba “Fórmulas” no Excel, clique em “Financeiro” e em seguida em “Taxa”. Preencha os campos corretamente para obter o resultado. A síntese da fórmula é 

TAXA(numero_de_periodos; pagamento_por_periodo; valor_atual; [valor_futuro; fim_ou_inicio; taxa estimada])

O que significa cada fator dessa fórmula

• numero_de_periodos – número de pagamentos a serem realizados;
• pagamento_por_periodo – valor a ser pago em cada parcela;
• valor_atual – valor atual da anuidade;
• valor_futuro – valor restante após o pagamento final;
• fim_ou_inicio – indica se os pagamentos são feitos no final (0) ou no início (1) de cada período;
• taxa_estimada – estimativa para taxa de juros.

Vale ressaltar que os três últimos fatores são opcionais.

Agora que você já sabe o que é o CET e como calculá-lo, fique atento na próxima operação de crédito que for solicitar.

É um direito seu saber o custo efetivo total da sua operação desde o início do processo, na proposta de crédito recebida.

Se você quer saber quais são as opções de crédito da a55 para sua empresa, entre em contato conosco, vamos crescer juntos.