Cada vez mais brasileiros(as) estão buscando o empreendedorismo para realizar seus sonhos pessoais e profissionais. O desenvolvimento do plano de negócios, busca por investimentos e o planejamento da sua empresa é um momento único e muito especial para muitos empreendedores, principalmente pela necessidade de caixa.
Porém, nessa fase, diversos empresários(as) não prestam atenção no valor necessário para capital de giro e/ou caixa que a empresa vai precisar em diferentes cenários.
A principal causa do fechamento de empresas no Brasil, ainda é a falta de capital de giro ou caixa para arcar com as despesas fixas e variáveis da empresa, e cobrir momentos em que o caixa da empresa precisará de reforço, por conta de prazo médio de recebimento e outras variáveis que impactam o caixa de seu negócio.
Nesse artigo, vamos apresentar a forma correta de realizar o planejamento financeiro da sua empresa.
Dessa forma, você pode planejar o futuro do seu negócio da melhor maneira possível e assim planejar a necessidade de caixa necessária para cada etapa do seu negócio.
Portanto, para começar, vamos falar sobre como determinar os seus custos variáveis e fixos, os quais terão grande impacto no seu caixa.
Custo Variáveis e Fixos
Após definir o modelo de faturamento que sua empresa vai adotar, é de extrema importância definir os custos necessários com fornecedores, custos iniciais com maquinário, funcionário, reformas, financiamentos e mais custos que sejam relevantes para sua operação.
Há duas classes de custos que você como dono do negócio terá que ter em conta e projetar durante o período que está analisando:
Custos Fixos: como principais exemplos temos contas de luz, mão de obra, aluguel, contador entre outros. São custos recorrentes e que ocorrem mensalmente.
Custos Variáveis: tratam-se de custos não previsíveis ou que variam em função das receitas obtidas. Matérias primas, por exemplo, variam de acordo com as vendas em determinado mês, sendo consideradas parte dos custos variáveis.
Após orçado e definido a necessidade de caixa para abrir seu negócio ou mesmo para a manutenção do negócio existente, você precisará projetar a inflação do período ou outros índices que irão impactar no seu fluxo de caixa e DRE (demonstrativo de resultado do exercício).
Em países de inflação alta como o Brasil, é de extrema importância que você leve em consideração esses reajustes anuais.
Projeção de Faturamento
Após a definição do seu modelo de negócios, projeção de custos fixos e variáveis, é necessário também estimar as vendas que terá no período que está utilizando para a análise de projeção de caixa.
Apesar da projeção de faturamento ser uma tarefa extremamente árdua para diversos tipos de negócio, ainda mais em um país extremamente incerto como o Brasil, todo empreendedor precisa estimar o faturamento do negócio para servir como guia do caixa de cada período.
Tentar fazer essa análise da forma mais correta possível, irá ajudá-lo(a) a estimar seu caixa no período da forma mais assertiva.
Para tanto, uma dica preciosa é ter no mínimo 3 cenários de faturamento para sua empresa: otimista, regular e pessimista.
Ao realizar essa análise de cenários, você poderá preparar-se para cada momento e planejar-se financeiramente de forma mais eficiente.
Ufa, estamos quase lá para encontrar o caixa necessário para sua empresa em cada período. Falta só mais um pouco para botarmos a mão na massa.
Necessidade de Caixa
Após realizado o planejamento dos custos e faturamento do seu negócio, chegou o momento de realizar o cálculo do valor necessário para cada cenário e que assim você possa saber o valor que precisará, seja via crédito ou recursos próprios.
De forma a ajudar no planejamento do caixa, a empresa de tecnologia financeira Somas (https://somas.io/) criou uma ferramenta gratuita exclusiva (https://somas.io/quanto-preciso-de-caixa-para-meu-negocio) que traz o valor presente necessário para seu caixa, com projeções de até 3 anos. Veja abaixo como utilizar.
Simulador – Somas
Visando democratizar o acesso e ajudar empreendedores de todo o Brasil, a Somas construiu o fluxo mais compreensivo e prático para estruturar o plano de negócios ou planejamento financeiro de forma tangível.
É muito rápido e fácil de utilizar, veja abaixo como fazê-lo da forma mais eficiente:
Projeção de Tempo
O simulador da Somas permite uma simulação de DRE de até 3 anos. Porém, você pode escolher entre fazer de 1 a 3 anos.
Análises para períodos maiores de 3 anos podem gerar erros na projeção, dada toda imprevisibilidade que pode ocorrer nos seus negócios e na economia doméstica e global durante esse período.
Valor do caixa inicial
Qual o valor que possui em caixa atualmente.
Qual o segmento do negócio
Para empresas optantes pelo Simples Nacional (www.somas.io/calculadora-simples-nacional), a Somas já realiza todo cálculo necessário do Simples Nacional.
Ou seja, basta inserir o segmento de atuação da sua empresa e o simulador irá calcular de forma automática o valor a pagar no período com todas regras para o Simples.
Receita Bruta projetada do ano 1
Neste campo do simulador você deverá incluir a receita bruta do período sem considerar o desconto de nenhum tributo ou taxas.
Crescimento anual percentual da receita bruta
Para todas simulações que optam por um período superior a 1 ano de projeção, esse campo estará disponível. Refere-se ao crescimento estimado percentual da receita projetado para o ano.
Custo fixo projetado do ano 1
Esse campo deverá contemplar os gastos fixos que terá com a operação a cada ano
Crescimento percentual do custo fixo
Assim com sua receita, você deverá projetar também o crescimento percentual do seu custo fixo. Pode ser considerando a inflação, ou algum outro índice que faça sentido para você.
Custo inicial projetado
Também conhecido por CAPEX, esse item refere-se aos custos de investimentos nos ativos que possibilita a existência do negócio.
Por exemplo, custo com maquinário, reforma inicial ou algum outro custo que não seja recorrente. Ele indica o valor que sua empresa está gastando com a aquisição de imóveis, veículos e outros gastos não recorrentes.
Custo variável projetado para o ano 1
Nesse caso, o valor refere-se aos custos variáveis da operação no primeiro ano da projeção. Esses valores podem ser em função do faturamento ou definido por você.
Exemplos de gastos variáveis: matéria prima, fornecedores, etc.
Crescimento percentual do custo variável
Mais uma vez, para as simulações que optam por mais de 1 ano de projeção, esse campo aparecerá. Se refere ao crescimento do custo variável projetado por ano.
Dívida inicial
Neste campo você deverá inserir o custo anual da dívida de sua empresa. Por exemplo, caso você possua uma dívida com o valor fixo de R$ 1.000,00 por mês, você poderá inserir o valor de R$ 12.000,00 nesse campo
Redução percentual da dívida
Nesse campo você deverá incluir a redução percentual da dívida por ano. Por exemplo, no ano 1 você pagou R$ 15.000, caso você estime que a dívida no próximo ano será R$ 10.000, isso significa uma redução de 33%.
Ao final da modelagem financeira, o simulador da Somas irá calcular o saldo de caixa necessário para cada ano, conforme os dados adicionados pelo usuário.
Feito isso, você terá em mãos o valor necessário para montar seu negócio ou continuar com a saúde financeira em dia na sua empresa.
*Este artigo foi escrito por nosso parceiro Somas.
Deixe uma resposta